文件编号 外加工厂仓务部 PET厂仓库盘点作业指导书 制定部门 版本/修订:A/0 页 码 第1页,共4页 1.0 目的 确立盘点流程,验证账载存货,确认仓库作业绩效,排除财产流失风险,保护公司财产安全。 2.0 适用范围 适用于PET外加工厂原材料、成品及固定资产存货的盘点作业。 3.0 术语 (无) 4.0 职责 4.1 仓务部:对本部门参加盘点的人员做出安排,做好各项盘点准备工作,处理盘点过程中的有关事项,回答监盘人员的询问,解释盘点差异的原因,并对盘点结果进行汇总、分析,对差异责任人,进行相应的处理,并提报相应结果和解决方案,待上级领导审批后实施。 4.2 财务部:负责监盘和盘点工作(仓务部自行组织的每日、每月盘点可由仓务部制订盘点计划),作出盘点安排,制订盘点程序,监督现场盘点工作,复核盘点结果,并协助仓库编报盘点差异分析,对改善存货管理提出合理化建议。 4.3 相关部门:协助和配合盘点工作。 5.0 盘点作业流程图(见附表1) 6.0 内容及要求 6.1仓库所有人员有责任和义务对公司存货进行管理、保护,对仓库运作过程中所产生的存货损坏、遗失负有不可推卸的直接管理责任。在仓库运作过程中,为维护公司存货的数量与质量、确保公司存货避免不必要的损失,仓库所有人员必须对所有存货进行管理、控制、监督和盘点验证等工作。 6.2仓务部每日最少对存货进行一次盘点,每月对在库所有物料进行全盘; 6.3年中和年终,公司对所有存货进行大盘点; 6.4 每月根据财务部规定的盘点时间进行盘点; 6.5 盘点前的准备工作 6.5.1月度盘点前,仓库准备出相关的盘点计划文件,注明截止时间、盘点时间、盘点人、责任范围、盘点方式、盘点内容等,并通知相关部门。对于年终的大盘点,编写人/日期 修改标志 审核人/日期 修改次数 批准人/日期 修改人/日期 文件编号 外加工厂仓务部 PET厂仓库盘点作业指导书 制定部门 版本/修订:A/0 页 码 第2页,共4页 则由财务部负责安排,并在盘点二个星期前做出具体计划,相关部门对盘点工作进行落实。 6.5.2仓库于盘点开始前一天将存货摆放整齐,贴好盘点标签,停止物料流动,准备好各项盘点资料。暂存或已报废的物料因其它原因没有及时报废而寄存于仓库的,必须存放于指定的区域,并标识清楚;外单位或其它部门寄存于本仓库的物料,必须单独摆放,并贴上相应的标识注明。 6.5.3 月度盘点前,由财务部通知相关部门盘点期间杜绝物品进出,使盘点工作能顺利进行。 6.5.4 盘点前一天,仓库完成本日存货的收发货后,仓库人员把存货名称、初盘数量、单位、存放区域等内容写入盘点标签,签名后贴在对应的存货上,仓库根据存货的存放位置绘制“盘点区位表”作为盘点指示图;并通知相关部门盘点期间各仓库将会暂时停止收发货作业,各部门需在盘点前领出所用之物料或产品。 6.6盘点内容 6.6.1 存货数量是否账实相符; 6.6.2 原材料是否按规划分区、分类存放、叠放是否规范、整齐、安全; 6.6.3 物料标识是否完整正确、符合要求; 6.6.4 仓库账目的设置是否齐全、正确、规范,原始单据是否保存完好。 6.6.5 物料进出库是否按公司规定相应流程执行。 6.7 盘点要求 6.7.1 原材料盘点要求 6.7.1.1每日盘点:当天仓管员下班前需对当天所有库存原材料进行全面盘点,并把实盘结果记录在“盘点区位表”上,同时按厂家和规格进行汇总合计,填写在《原料仓盘点报表》上,将盘点记录与账面数进行核对,核对无误后签名并交仓库主管审核(即日清)。如发现问题,须立即查找原因并向上一级汇报情况。 6.7.1.2每月盘点:月末在财务配合与监督下对库存所有原材料进行全面盘点,盘点前仓库须提前进行初盘并贴上盘点标签,三方对盘点结果确认无误后在盘点报表上签名,如发现有问题三方有义务第一时间同时进行检查分析处理。盘点结束后分编写人/日期 修改标志 审核人/日期 修改次数 批准人/日期 修改人/日期 文件编号 外加工厂仓务部 PET厂仓库盘点作业指导书 制定部门 版本/修订:A/0 页 码 第3页,共4页 析差异原因并进行月结工作; 6.7.2 成品盘点要求 6.7.2.1 每日盘点:当天仓管员下班前需对当天所有库存产品进行全面盘点,并把实盘结果记录在“盘点区位表”上,同时按批次进行汇总合计,将盘点记录与账面数进行核对,核对无误后在盘点表上签名并交仓库主管审核(即日清)。如发现问题,须立即查找原因并向上一级汇报情况。 6.7.2.2 每月盘点:月末在财务的配合与监督下对库存所有产品进行全面盘点,盘点前仓库须提前进行初盘并贴上盘点标签”,三方对盘点结果确认无误后在《成品仓盘点报表》上签名,如发现有问题,三方有义务第一时间同时进行检查分析处理。盘点结束后分析差异原因并进行月结工作。 6.7.3 备品盘点要求 6.7.3.1年中或年终在财务的配合与监督下对所有固定资产进行全面盘点,三方对盘点结果确认无误后在《备品仓盘点报表》上签名,如发现有问题三方有义务第一时间同时进行检查分析处理。盘点结束后分析差异原因并进行月结工作。 6.8 盘点归档:仓库必须对所有盘点记录和表单进行统一归档保存,不得遗失。月末盘点表还需向财务交一份备案。 6.9 盘点差异分析之处理 6.9.1 初盘时发现差异,应及时找出差异原因,并及时处理;复盘数量有修改时,应当场重新盘点一次并由初盘人、复盘人于盘点表上修改处签名确认,以新盘数为准。 6.9.2 财务部复盘发现差异,应会同仓库分析差异原因,追查相关人员责任,提供解决办法。 6.10 帐目处理:仓库依照已有财务及相关审核人签名的《原材料盘点报表》或《成品盘点报表》及时调整帐目。 7.0 相关文件(无) 8.0 质量记录表单 8.1 《原料仓盘点报表》 编写人/日期 修改标志 审核人/日期 修改次数 批准人/日期 修改人/日期 复盘抽盘文件编号 制定部门 外加工厂仓务部 PET厂仓库盘点作业指导书 盘点结果汇总、提报并附《解决方案》版本/修订:A/0 页 码 第4页,共4页 8.2 《成品仓盘点报表》 审核、处理 8.3 《备品盘点报表》 附表1 结束 编写人/日期 修改标志 审核人/日期 修改次数 批准人/日期 修改人/日期