文件编号 外加工厂仓务部 PET厂仓库盘点作业指导书 制定部门 版本/修订：A/0 页 码 第1页，共4页 1.0 目的 确立盘点流程，验证账载存货，确认仓库作业绩效，排除财产流失风险，保护公司财产安全。 2.0 适用范围 适用于PET外加工厂原材料、成品及固定资产存货的盘点作业。 3.0 术语 （无） 4.0 职责 4.1 仓务部：对本部门参加盘点的人员做出安排，做好各项盘点准备工作，处理盘点过程中的有关事项，回答监盘人员的询问，解释盘点差异的原因，并对盘点结果进行汇总、分析，对差异责任人，进行相应的处理，并提报相应结果和解决方案，待上级领导审批后实施。 4.2 财务部：负责监盘和盘点工作（仓务部自行组织的每日、每月盘点可由仓务部制订盘点计划），作出盘点安排，制订盘点程序，监督现场盘点工作，复核盘点结果，并协助仓库编报盘点差异分析，对改善存货管理提出合理化建议。 4.3 相关部门：协助和配合盘点工作。 5.0 盘点作业流程图（见附表1） 6.0 内容及要求 6.1仓库所有人员有责任和义务对公司存货进行管理、保护，对仓库运作过程中所产生的存货损坏、遗失负有不可推卸的直接管理责任。在仓库运作过程中，为维护公司存货的数量与质量、确保公司存货避免不必要的损失，仓库所有人员必须对所有存货进行管理、控制、监督和盘点验证等工作。 6.2仓务部每日最少对存货进行一次盘点，每月对在库所有物料进行全盘； 6.3年中和年终，公司对所有存货进行大盘点； 6.4 每月根据财务部规定的盘点时间进行盘点； 6.5 盘点前的准备工作 6.5.1月度盘点前，仓库准备出相关的盘点计划文件，注明截止时间、盘点时间、盘点人、责任范围、盘点方式、盘点内容等，并通知相关部门。对于年终的大盘点，编写人/日期 修改标志 审核人/日期 修改次数 批准人/日期 修改人/日期 文件编号 外加工厂仓务部 PET厂仓库盘点作业指导书 制定部门 版本/修订：A/0 页 码 第2页，共4页 则由财务部负责安排，并在盘点二个星期前做出具体计划，相关部门对盘点工作进行落实。 6.5.2仓库于盘点开始前一天将存货摆放整齐，贴好盘点标签，停止物料流动，准备好各项盘点资料。暂存或已报废的物料因其它原因没有及时报废而寄存于仓库的，必须存放于指定的区域，并标识清楚；外单位或其它部门寄存于本仓库的物料，必须单独摆放，并贴上相应的标识注明。 6.5.3 月度盘点前，由财务部通知相关部门盘点期间杜绝物品进出，使盘点工作能顺利进行。 6.5.4 盘点前一天，仓库完成本日存货的收发货后，仓库人员把存货名称、初盘数量、单位、存放区域等内容写入盘点标签，签名后贴在对应的存货上，仓库根据存货的存放位置绘制“盘点区位表”作为盘点指示图；并通知相关部门盘点期间各仓库将会暂时停止收发货作业，各部门需在盘点前领出所用之物料或产品。 6.6盘点内容 6.6.1 存货数量是否账实相符； 6.6.2 原材料是否按规划分区、分类存放、叠放是否规范、整齐、安全； 6.6.3 物料标识是否完整正确、符合要求； 6.6.4 仓库账目的设置是否齐全、正确、规范，原始单据是否保存完好。 6.6.5 物料进出库是否按公司规定相应流程执行。 6.7 盘点要求 6.7.1 原材料盘点要求 6.7.1.1每日盘点：当天仓管员下班前需对当天所有库存原材料进行全面盘点，并把实盘结果记录在“盘点区位表”上，同时按厂家和规格进行汇总合计，填写在《原料仓盘点报表》上，将盘点记录与账面数进行核对，核对无误后签名并交仓库主管审核（即日清）。如发现问题，须立即查找原因并向上一级汇报情况。 6.7.1.2每月盘点：月末在财务配合与监督下对库存所有原材料进行全面盘点，盘点前仓库须提前进行初盘并贴上盘点标签，三方对盘点结果确认无误后在盘点报表上签名，如发现有问题三方有义务第一时间同时进行检查分析处理。盘点结束后分编写人/日期 修改标志 审核人/日期 修改次数 批准人/日期 修改人/日期 文件编号 外加工厂仓务部 PET厂仓库盘点作业指导书 制定部门 版本/修订：A/0 页 码 第3页，共4页 析差异原因并进行月结工作； 6.7.2 成品盘点要求 6.7.2.1 每日盘点：当天仓管员下班前需对当天所有库存产品进行全面盘点，并把实盘结果记录在“盘点区位表”上，同时按批次进行汇总合计，将盘点记录与账面数进行核对，核对无误后在盘点表上签名并交仓库主管审核（即日清）。如发现问题，须立即查找原因并向上一级汇报情况。 6.7.2.2 每月盘点：月末在财务的配合与监督下对库存所有产品进行全面盘点，盘点前仓库须提前进行初盘并贴上盘点标签”，三方对盘点结果确认无误后在《成品仓盘点报表》上签名，如发现有问题，三方有义务第一时间同时进行检查分析处理。盘点结束后分析差异原因并进行月结工作。 6.7.3 备品盘点要求 6.7.3.1年中或年终在财务的配合与监督下对所有固定资产进行全面盘点，三方对盘点结果确认无误后在《备品仓盘点报表》上签名，如发现有问题三方有义务第一时间同时进行检查分析处理。盘点结束后分析差异原因并进行月结工作。 6.8 盘点归档：仓库必须对所有盘点记录和表单进行统一归档保存，不得遗失。月末盘点表还需向财务交一份备案。 6.9 盘点差异分析之处理 6.9.1 初盘时发现差异，应及时找出差异原因，并及时处理；复盘数量有修改时，应当场重新盘点一次并由初盘人、复盘人于盘点表上修改处签名确认，以新盘数为准。 6.9.2 财务部复盘发现差异，应会同仓库分析差异原因，追查相关人员责任，提供解决办法。 6.10 帐目处理：仓库依照已有财务及相关审核人签名的《原材料盘点报表》或《成品盘点报表》及时调整帐目。 7.0 相关文件（无） 8.0 质量记录表单 8.1 《原料仓盘点报表》 编写人/日期 修改标志 审核人/日期 修改次数 批准人/日期 修改人/日期 复盘抽盘文件编号 制定部门 外加工厂仓务部 PET厂仓库盘点作业指导书 盘点结果汇总、提报并附《解决方案》版本/修订：A/0 页 码 第4页，共4页 8.2 《成品仓盘点报表》 审核、处理 8.3 《备品盘点报表》 附表1 结束 编写人/日期 修改标志 审核人/日期 修改次数 批准人/日期 修改人/日期