岗位名称 直接上级 1、基本目标： 1）负责公司现金、支票、内部收据、印鉴等的保管工作，负责收、付款业务的办理和收、付款原始凭证的处理工作； 2）负责ERP系统里财务数据的录入和合同信息的审核，编制相关业绩管理报表。 2、主要工作内容： 工作序 类别 号 1 工作 内容 频 次 中心出纳 中心财务主管 所属部门 直接下级 中心财务部 无 对审批后的收、付款凭证进行复核，并办理款项的收付，对有误差的或有问题的，可以拒绝办理报销手续；收付款后，要在收付款凭证上加盖“收讫”、“付讫”戳记； 根据人事部门制定并经财务会计审核的工资发放表，及时正确发资金收付工作 2 放工资；发放完毕后，及时把工资和奖金计算表附在记账凭证后或单独装订成册，做到有据可查； 3 根据已收、付款的凭证，及时编制现金日记账及银行存款日记账，并提交主管复核； 复核收款的银行回单，确保资金到账无误，并及时开具每笔学员收款的收款收据； 每日结清现金账面余额，并与实际现金存量核对，做到日清月结；5 发现账实不符要及时查明原因并处理，无法查清的及时报主管处理； 6 财务安全 遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行；对于大额现金支出，提早通知银行，避免坐支现金； 支票按规定用途签发，不签发空头支票，严格控制签发空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上7 写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签字。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续；
随时 每日 每日 每日 每月 随时 4 每日 工作类别 序 号 8 工作 内容 保管有关印章、空白收据、空白支票，对空白收据、空白支票的领用设专门登记簿，认真办理领用、注销手续； 妥善保管现金，确保其安全无缺，如有现金短款负责赔偿；不得泄露保险柜密码，保险柜钥匙不得交予他人； 到银行办理开户、销户、购买支票等具体事宜； 及时到银行获取银行回单，次月4日下班前应将上月所有银行回单前全部取回，每个月5日左右打印银行对账单； 到税务局购买发票具体事宜； 学员报名时一次性付款： 1） 将ERP系统中的合同详细信息与公司的销售政策进行核对，凡是与公司政策规定有出入的，需督促CC顾问填写《特殊合同申请表》先报请校长审批，中心财务将经校长审批后的《特殊合同申请表》上报总部营运总监签字审批（同时抄送总部财务）后，才可生成学员合同； 2） 将ERP系统中的合同详细信息与CC顾问提交的《学员资料表》复核，审核以下信息是否属实：学习开始时间，学习结束时间，级别，合同类型，备注内容等； 频 次 随时 财务安全 9 10 11 12 随时 随时 每月 随时 资金收付外联工作 13 ERP系统数据的录入和审核 3） 审核无误后，在确认学员交费后（交费方式：现金、刷卡或支票方式），将收款金额录入ERP系统中，开具内部收据给学员；若学员索取发票，则学员凭收款收据到出纳处换取发票，并由出纳立即在发票登记簿上进行登记； 4） 审核ERP信息无误后，打印合同一式两份，并让学生签名（备份学员身份证复印件），出纳加盖公司公章后，一份由学生保管，一份由财务部保管； 5） 出纳下班后的学员报名交款，可授权前台遵照上述要求在ERP系统中录入收款金额，但出纳需在次日复核相关银行单据、学员合同和ERP系统的记录； 学员报名时分期付款： 1） 学生支付定金时，出纳在确认收款后，将定金金额录入ERP系统中；其余操作规范请参照本说明第13条； 2） 待学生支付余款时，出纳在确认收款后，将收到的余款金额录入原有的合同中，同时将定金转学费，注意付款日期一定要准确，合同变为已签。 工作 内容 随时 14 随时 工作类别 序 号 频 次 学员退费： 1） 审核CC顾问提交的《退费申请表》，出纳审核的主要内容： I) 退费申请表是否由校长签字审批； II) 退费金额是否符合公司政策，付款方式是否合理，是否扣取退费手续费； III) 是否只对剩余的完整级别退费； 15 2) 出纳退款给学员后，在系统中的“结束学习时间栏”中录入退费时间，在“在历史收款”中填写退费金额（负数金额），录入完成后合同类型变为退费； 3) 出纳将《退费申请表》、学员合同、收回的发票扫瞄后，邮件发送给总部营运总监审批； 4) 总部营运总监审批通过后，总部IT部门在系统中审核通过退费记录。 学员级别调整： 1） 学习顾问提交《两周内级别调整申请表》单，出纳审核的主ERP系统数据的录入和审核 要内容： I) 级别调整申请表是否经课程顾问和教学经理签字确认； 16 II) OC课超过2周不允许再进行级别调整； III) 在学员有效的注册学习时间内只有一次级别调整的权利； 2） 出纳根据《级别调整申请表》的内容在系统中修改学员的当前级别； 3） 学员DP开户：确认学员当前级别无误后，在ERP系统上查找到相应学员点击开户，提交申请。 学员升级/毕业： 1） 学习顾问提交《升级/毕业申请表》，出纳审核的主要内容：17 升级/毕业申请表是否经外教和教学经理签字确认； 2） 出纳根据《升级/毕业申请表》的内容在系统中修改学员的级别； 推荐学员优惠： 1） 审核CC顾问提交的《推荐优惠申请表》，出纳审核的主要内容：推荐优惠申请表是否由校长签字审批，现金折扣或其他18 优惠政策是否符合公司政策规定； 2） 在系统中根据《推荐优惠申请表》注明的优惠政策，在ERP系统中分别操作：修改课程级别（送课程），或延长学习时间（合同延期），或支付现金。 工作类别 序 号 工作 内容 频 次 随时 随时 随时 随时 课程转让: 1） 审核CC顾问提交的《课程转让申请表》，出纳审核的主要内容： I) 转让申请表是否由校长签字审批； II) 转让合同是否只转完整级别，剩余课程不足一个级别的不能转让；开放式课程如剩余时间不足三个月不能转让； III) 转让费用1000元整； IV) 受让课程不能延期、退费、请假或继续转让； 19 2） 出纳审核ERP信息的主要内容： I）系统中原学员合同的合同到期日是否为转让日期，转让金额是否为原学员合同的未完成金额；II）在系统中是否生成转让后的新学员的学员合同，新合同金额是否为转让金额加上转让手续费，合同开始日期是否为转让日期，合同到期日是否为原学员合同的到期日； 3） 把原学员的学员合同收回后作废，给转让后的新学员重新打印合同； ERP系统数据的录入和审核 20 4） 将原学员持有的收款收据收回；若原收款收据收不回，则不能给转让后的新学员开具收据，而只能开具手续费收据。 学员转学： 1） 审核CC顾问提交的《转学申请表》，出纳审核的主要内容： I) 转学申请表是否经转入中心和转出中心的校长审批； II) 转学费用1000元整，由转入中心向学员收取； 2） 转出中心的出纳在ERP系统中记录“转学”，在“结束学习时间栏”中录入转出时间，在“在历史收款”中填写负数金额（为转出中心应向转入中心支付的未完成学费金额）。 3） 转入中心的出纳在ERP系统中生成新合同，新合同金额为转让金额加上转学手续费，合同开始日期为接收日期，合同到期日为原合同的到期日，并在备注中注明“转学”。 合同延期： 1） 审核CC顾问/教学部提交的《延期申请表》，出纳审核的主要内容： I)《延期申请表》需经校长审批； II) 延期只适用于级别课程，不适用于开放式课程； III) 延期最长时间不超过2个月； IV) 原课程合同一旦到期，不能再办理延期； V) 若合同到期后申请延期，需上报总部相关管理层审批； 2） 出纳审核ERP信息的主要内容：ERP系统时的延期开始与结束日期是否与《延期申请表》相符。 工作 内容 随时 随时 21 随时 工作类别 序 号 频 次 合同到期前的学员请假（冻结）: 1） 审核CC顾问/教学部提交的《请假申请表》，出纳审核的主要内容： I)《请假申请表》需经校长审批； II) 学员请假只能办理一次，最长时间不超过6个月（开放级ERP系统数据的录入和审核 22 别的学员不可以办理请假）； III) 请假申请需附相应的证明文件； IV) 如确实需要第二次请假，由校长签字审批后方可执行，但必须支付冻结费1500元整； 2） 出纳审核ERP信息的主要内容：ERP系统时的请假开始与结束日期是否与《请假申请表》相符； 3） 学员在请假期内只要来过一次学校上课即作自动销假处理。 课时审核： 1） 审核前台提交的 随时 随时 随时 23 随时 26 编制管理报表 根据每日资金收付情况，编制《资金日报表》，次日10:00前，提交财务会计审核无误后，提交相关管理层； 根据银行对账单和银行存款日记账明细，编制《银行存款余额调节表》，每月10日前，提交财务会计审核； 根据ERP信息和相关单据、合同，编制《DSR报表》、《定金转化表》等业绩报表；次日10:00前，提交会计主管审核。 完成领导交办的其他工作。 27 每月 28 其他 29 每日 随时 3、工作联系（内、外）： 3.1 内部联系：公司有关业务部门 3.2 外部联系：银行、税务局、客户 备注： 1、以上建议的相关报表报送截止日，如遇节假日顺延。 2、以上相关财务管理报表的建议格式，可参考各操作手册中的相关附件。 3、以上相关业绩报表的建议格式，可参考ERP中的“统计中心”模块中的相关报表。 4、以上业务流程描述中所涉及的表单的建议格式，可参考沃尔得集团OA系统的公共文件信息。 因篇幅问题不能全部显示，请点此查看更多更全内容