榆林煤炭产业发展情况分析报告

我们对榆林一季度煤炭产业发展情况进行了专题调研，与榆林市政府、相关部门以及 9 户 不同类型煤炭企业共同进行了煤炭市场研判，运营态势和企业生产成本、价格构成等个案 分析。现将情况报告如下：

一、

一季度煤炭产运销分析

今年一季度，榆林煤炭产业运营中生产、运输、销售、库存、价格、企业生产和投资 等 8 项主要指标，分别都低于去年同期（见附表一）。

榆林煤炭销售和流向大体为：省内占 38.5%，省外占 61.5。销售到全国 20 个省，其中， 京津唐占 24%、山西占 16%、河北占 13%、河南占 3.5%、山东占 2.3%、湖北占 0.9%，还有 一些占比较小的省份。流向省外的主要用途是动力煤、化工原料、载能工业煤和电力煤等， 具体销售流向（见附表二）。

煤炭产业下滑主要原因有四方面：

一是全国性产能过剩，全国煤炭市场需求在 32 亿吨左右，国内总产能超过 41 亿吨， 进口煤 2 亿吨。产能过剩导致煤价大幅下降。

二是榆林煤炭企业大部分没有建立营销体系，没有掌握终端销售市场，处于“以销定 产”、“以运定产”状态，应对市场变化乏力。

三是煤炭就地转化率仅占销售总量的 16.5%，与到 2017 年达到 50%的就地转化目标还 有很大差距。榆林市煤炭 92%-93%的税收来源于初级产品，缺乏抵御市场风险的能力。

四是电价高于周边省份的 0.09 元/度，使电解铝、金属镁、电石等载能产业失去优势， 影响了企业生产积极性。

二、案例分析

我们对煤炭企业生产、运输、销售进行了调查，并查看了相关收费票据，分析认为： 煤炭生产企业还有较好利润。煤炭价格回落，只是暴利时期结束，价格理性回归。运输、 销售企业由于成品油涨价和劳动力成本提高，运输企业已处在利润盈亏线。由于煤炭由卖 方市场转入买方市场和煤炭价格回落，煤炭企业出现恶性竞争，竞相压价，已经有新一轮 煤、电价格博弈迹象。

案例一：煤炭生产成本构成分析

以榆林能源集团一下属煤矿企业为例，该煤矿主要生产热量在 6000 大卡左右的优质煤， 成本和利润构成在陕北有代表性。煤矿商品煤价格主要由煤矿制造成本、税务成本（2012 年，吨煤国税为 63.2 元、地税为 20.1 元）、煤矿期间各项费用、上站销售费用等部分构 成。今年一季度，煤矿（坑口销售）完全成本为 180.06 元/吨，净利润额为 70.08 元/吨。 上站销售费用为 70.38 元/吨，上站销售完全成本 307.69 元/吨，净利润额为 42.94 元/吨 （见附表三）。统计数字表明，煤炭直接成本在合理空间，完全成本中税费占比较高。

案例二：运输成本构成分析

我省煤炭运输主要由公路、铁路两大部分构成。一季度榆林煤炭总运量为 6849 万吨， 其中，神华自备铁路运输 2060 万吨，包西线及其它铁路运输 1371 万吨。公路运输 3418 万

吨。据榆林市统计局数据，2012 年，地方铁路吨煤运价每公里 0.22 元，国铁 0.13 元；公 路运价为每吨公里 0.45 元。

从陕西煤化集团情况看，陕北地区的吨煤运输成本平均为 125.63 元，公路平均为 43.39 元。陕煤化集团重点发运站运费成本：曹妃甸站吨煤平均 161.23 元，河南沁河北站 163.24 元，湖北王树岗站 220.25 元。3 月末，神木站西发河南沁河北站到站结算价 573.16 元（含税）。

煤炭完全成本运输占比较高，侵蚀了煤矿利润，也不同程度导致煤矿企业坐商卖原煤， 不愿意向销售等下游产业延伸。

案例三：不同煤矿对地方贡献比例分析

陕北煤炭企业在所有制结构上，主要由中央企业、地方企业和以民营资本为主的股份 制企业三大块构成。在煤炭暴利时期，企业不算税费小账，煤价大幅回落后，税费不均等 已经影响到地方和民营企业生产、投资的积极性（见附表四）。

案例四：电煤与电价构成分析

电价主要由煤炭价格和电厂运行效率两大要素构成。我省在陕北的供电高于周边省份 0.09 元/度，主要原因是我省电厂上网电价偏高。目前，陕西电网标杆上网电价执行 0.3794 元/千瓦时，而周边宁夏电网标杆上网电价执行 0.2886 元/千瓦时；甘肃电网标杆 上网电价执行 0.3343 元/千瓦时。电厂的成本主要在煤，但发电小时是关键指标，只有从 根本上解决电厂燃煤价格和发电小时问题，才能降低电厂上网价格、电网趸售价格。据省 地电公司提供的资料，榆林是一个独立电价区，榆林电网大工业电价较陕西电网低 0.0462 元/千瓦时，但仍然高于周边省份。

三、

榆林煤炭的品质及分类

榆林煤质是全国最好的，属于特低灰、特低硫、特低磷和中高发热量的“三低一高” 优质动力煤、优质低温干馏、工业气化和化工用煤，发热量多在 5000 大卡以上。

按照煤层赋存的地质时代划分，有侏罗纪煤资源、石炭-二叠纪煤资源和三叠纪煤资源。 侏罗纪煤资源主要分布在榆阳、神木、府谷、横山、靖边、定边六县，煤类主要有长焰煤 和不粘煤，属特低灰-低灰、特低硫-低硫、特低磷-低磷，中高发热量“三低一高”优质动 力煤、优质低温干馏、工业气化和化工用煤。石炭-二叠纪煤资源主要分布在府谷、吴堡、 佳县、绥德沿黄河一线。府谷矿区原煤为长焰煤、不粘煤和气煤，亦作炼焦用煤、配焦用 煤。三叠纪煤资源主要分布在横山县南部、子长矿区的北部，多为中厚-薄煤层；在子洲、 米脂县也有零星分布，多为薄煤层，原煤为长焰煤和不粘煤。

按煤的形态划分，有块煤、面煤和混合煤三种。块煤主要用于兰炭、动力和化工。面 煤和混合煤主要用于电煤。当前，块煤占 30%，面煤和混合煤占 70%，实际上榆林煤炭主要 成为全国各地电煤，转化率十分低，是优质煤炭的极大浪费。

四、政策建议

面对问题，我省应着眼当前，兼顾长远，综合施策。当前主要突出五抓：

1、抓产能。重点支持榆林保产能、保预期、扩市场。通过提高省内自销份额，开拓省 外市场，积极与四川建立水火电互济、对等互动的联动机制等办法，稳住陕北煤炭市场、 稳住职工队伍。

2、抓销售。依托榆林煤炭的品牌优势，加快建设营销网络。改变过去坐地挖煤、等客 上门、先款后货的营销模式，积极开拓终端市场，巩固与现有大客户的联系，重点开拓四 川、湖北等市场。积极争取铁路部门为煤炭企业减、免征收计划费、车皮费、抑尘费及延 伸服务费等各项收费。与神华集团协商，兑现神朔、朔黄铁路专用线 13.1%的地方煤炭外 运合同承诺量。继续执行我省煤炭高速公路通行费减半征收政策，暂缓征收煤炭价格调节 基金。合并与山西省界两边收费站，降低运输和销售成本。

3、抓投资。利用国家稳增长和优先支持西部大开发的政策机遇，对省上确定的能源转 化项目要缩短审批周期，尽快形成产能。继续挖掘一批煤电基础设施项目、高端化转化项 目和生态环境、输煤输电工程建设项目，以保投资促增长。特别要注重稳住民间投资，化 解金融风险对实体经济的冲击。

4、抓低电价区建设。借鉴内蒙、山西、甘肃等邻省经验，由省发改委、省工信厅和省 地电集团等单位联手打好“地电牌”，重点在陕北建立低电价区，推动煤电联产、煤电网 互动发展。

5、抓载能工业。通过低电价促进铝镁合金、多晶硅、电石等产业超常规发展，提高煤 炭就地转化率，打造“世界镁都”和太阳能光伏产业高地，促进载能工业上台阶。 从长远看，榆林煤炭产业的根本出路在于转型和结构调整，下决心打造陕北经济升级版。 重点突出五个加快：

1、加快打造陕北经济升级版。利用目前煤炭价格回归，企业有推进煤炭转化积极性的 有利机遇，推动企业战略性重组，支持企业实行战略强强联合，采取股份制办法，在煤炭 高端转化、新产品开发、协同攻关等方面取得新突破。对占有一定配置煤炭资源而不能转 化的企业实行资源推出机制。支持企业组建战略联盟，在终端市场建立和煤炭价格协调机 制，形成协调协商机制。在“三个转化”和新能源、节能环保、能化装备、物流金融、现 代农业和旅游文化等非煤产业方面实现多极发展。建立煤炭可持续发展基金，积极争取国 务院政策，使央企承担应有的生态补偿、水资源补偿和社会责任。多管齐下，推进榆林煤 炭产业转型升级，建成国家级高端能源化工基地。

2、加快煤电一体化。按国家能源发展规划，加快陕煤至唐山地区港口，陕北送电华北， 陕西送电重庆等输电工程。通过超特高压线路向山东、江苏等经济大省输电（新疆正建向 河南输电年/60 亿度线路，相当于转化 2000 万吨煤炭），开辟省外用电市场。

3、加快煤制油步伐。目前原油市场和价格比较稳定，榆林已经有 4.5 吨煤转化 1 吨汽 油的成熟技术，应充分利用富油煤炭资源优势，大力推进煤制油工程，形成新的特色产业 优势。

4、加快发展煤化工产业。重点发展煤制烯烃、煤制芳烃，并以烯烃、芳烃为基础原料， 结合油气盐等资源进一步延伸石油替代产业链，推进煤向有机化学品和化工新材料、精细 化学品方向发展。

5、加快传统能源向清洁能源转化。重点支持榆林煤炭精细化开发和煤炭分层级利用。 通过油煤共炼和洁净煤技术的集成组合方式，加快发展清洁能源。支持发展一批太阳能、 风能天然气液化项目，提升陕北能源产业的核心竞争力。 表一

煤炭产运销结构表

项目 总量 说明 同比增长 8.9%，增速较去年同期下降 5.1 个百 分点。生产构成：中央企业 3015 万吨；省属企 业 693 万吨；市县及民营企业 3569 万吨。 铁路运输 3430.5 万吨，占 50.1%，其中神华神 东公司自备铁路运输 2060 万吨，地方通过铁路 运输 1370.5 万吨；公路运输 3418 万吨，占 49.9%；滞销 68 万吨。 销售省外 4170 万吨，占 61.5%；省内 2610 万吨，

占 38.5%。

火力发电耗煤 425 万吨，兰炭耗煤 849 万吨，

煤转甲醇耗煤 82 万吨，其他耗煤 611 万吨。

基本为市县和民营企业存煤。

同比下降 60 元，降幅为 13%，其中块煤价格为 400-560 元/吨(含税费)，同比下降 50-90 元/ 吨， 面煤价格为 240-400 元/吨(含税费)，同比下降

110-120 元/吨。 全市规模以上煤炭企业 222 家，已停产的有 40 家，占 18%；半停产或不能正常生产的 89 家，

占 40%。

生产 7278 万吨 运输 6848 万吨 销售 当地转 化 用煤 6780 万吨 1967 万吨 库存 429 万吨 价格 均价 400 元 企业 222 家 投资 14.2 亿元 全市总投资 121.78 亿元,同比增长 29%,回落 1.7 个百分点，与去年同期相比基本持平。 煤炭产业投资 14.2 亿元，同比下降了 46.2%,表 现出民营资本等待观望和信心不足等问题。

数据说明：1、总产量=运输量+库存量； 2、运输量=销售量+外运滞销量 表二 单位：吨

原煤销售流向情况

指标 销售量合计 省内 省外 内蒙古 1 山西 2 河北 3 河南 4 山东 5 湖北 6 辽宁 7 安徽 8 天津 9 江苏 10 北京 11 江西 12 湖南 13 四川 14 广东 15 宁夏 16 贵州 17 甘肃 18 浙江 19 青海 20 2012 年一季度 64017417 24428803 39588614 14052235 14156619 6691564 1898389 1406933 512381 160710 135039 242382 91273 74011 66322 56149 26448 9596 7200 1227 100 37 0 2013 年一季度 67802579 26098876 41703703 16422632 10937958 8972973 2340173 1537396 609217 270489 191437 149704 125172 13033 0 10259 27446 806 61519 5899 560 16443 10586 占比% 数据来源：榆林市统计局

38.5% 61.5% 24.2% 16.1% 13.2% 3.5% 2.3% 0.9% 0.4% 0.3% 0.2% 0.2% 表三 XXX 煤矿完全成本表

项目 1 2 3 费用（元/吨） 110 32 元 8 元 150 元 26 50 30 3.2 0.5 2.5 备注 包括巷道延伸、安全维护 按 120 万吨/年计算 成 本 税 费 1 2 3 4 5 6 采煤价 折旧费 电费 小计 煤管费 增值税 所得税 资源税 印花税 城建税 占总成本的 50% 块煤 28、面煤 25 平均价 按平均 350 元/吨计算 7 8 9 其 他 1 2 3 4 5

教育费附加 地方教育附加 营业税 小计 管理费 财务费用 周边村民污染补 偿费 塌陷补偿费 资源价款摊销 小计 合计 1.5 1 5 119.7 10 5 5 5 5 30 299.7 占总成本的 40% 占总成本 10% 表四 地方煤矿与神东公司纳税费情况对照表

地方煤矿 0.09 元/吨 神东公司 项目 征管部门 0 元/吨 营业税 由国税局按利润的 25%收 44.57 元/吨（25%） 企业所得税 取（约 16.5 元/吨） 县 0.96 元/吨 0.2 元/吨 个人所得税 地 3.2 元/吨 3.2 元/吨 资源税 税 2.41 元/吨 0.92 元/吨 城市维护建设税 局 0.1 元/吨 0.1 元/吨 印花税 0.13 元/平方米 0.13 元/平方米 城镇土地使用税 0.32 元/吨 0.191 元/吨 水利基金 15 元/吨 0 元/吨 煤炭价格调节基金 1.52 元/吨 0.64 元/吨 教育费附加 56 元/吨 18.41 元/吨 增值税 县国税局 6.33 元/吨 0 元/吨 维简费 县 1 元/吨 0 元/吨 水土防治费 煤 管 0.35 元/吨 0 元/吨 水资源补偿费 站 10 元/吨 0 元/吨 生产安全费 1 元/吨 0 元/吨 煤炭计量费 煤 管 5 元/吨 0 元/吨 水土流失费 站 0.5 元/吨 0 元/吨 水资源补偿费 6-8 元/吨 2 元/吨 矿产资源补偿费 矿管局 0.6 元/吨 0.6 元/吨 环境保护费 环保局 合计 155.08 元/吨 42.891 元/吨

课题组长： 钱远刚 副 组 长： 刘西建 执

笔： 白振中 何建军 马丽萍 田新华

史鑫旺