XXX幼儿园投资回报分析表（五年）第一年每年平均招生全年学员总数营业收入年度平均学费每学期学费收入全年其他收入全年校区收入专职员工数量人均年薪福利人力成本总额全年场地租金全年水电电话费市场宣传投放费成本每年加盟费用分摊1001009000180万150000195万12+5=173500059500050400024000025万10万第二年1502509000450万165000466.5万3036750110250050400028800025万10万第三年2004509900891万181500第四年25060099001188万199650第五年30075099001485万219615备注说明续费率保持95%以上春、秋季累计9000元每学期为基数，第三年度起学费涨幅10%年度学费流水夏令营、暑假兴趣班及其它有偿活动策划、按年10%业绩递增年度总收入（25学员/2名老师+1个工作人员），只有第一年才增5个人员每年收入上浮10%年度总薪资福利按3000平方计算，每平方每有14元合计每月42000元每月按20000元计算，每年上浮20%909.15万1207.97万1506.96万5438588208375250400034560025万10万7240517291722450400041472025万10万9042543382887050400049766425万10万每年装修费用分摊定制每间课室分摊户处建设36万10万36万10万36万10万36万10万36万10万按3000平方计算，每平方600元（室内）合计180万按10间课室计算300米长围墙约9万、门楼2个约12万、小型足球场、环形跑道约20万、幼儿娱活动中心约20万、30公分左右深游游泳池约10万、园林绿化约10万 等。合计约81万计划第一年买2台19座、第二年买2台36座、第三年买2台36座16.2万16.2万16.2万16.2万16.2万每年校车分摊每年旅差接待公关税金盈利分析年度运营成本收付利润年度利润率5年收付利润总额5.2万15.2万25.2万25.2万25.2万240000暂无2603000-653000-33.5%264000暂无32582500138250029.6%290400暂无4447752464374851.1%319440暂无5379384670031655.5%351384暂无6405918866368257.5%、全年校区收入*5.5%(地方可以考虑灵活避税)全年校区收入-年度运营收付利润/全年校区收入221，338，246元成本占比年投资平均回报率